（2022年7月29日在市十八屆人大常委會(huì)第三次會(huì)議上） 

　　永安市財(cái)政局局長(zhǎng) 林華 

主任、各位副主任、各位委員： 

　　我受市人民政府的委托，現(xiàn)將2021年市本級(jí)財(cái)政決算和2022年1-6月預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。 

　　一、2021年市本級(jí)財(cái)政決算情況 

　　2021年是“十四五”的開(kāi)局之年，市財(cái)政部門(mén)深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記來(lái)閩、來(lái)明考察重要講話重要指示精神，積極應(yīng)對(duì)省內(nèi)局部地區(qū)疫情反彈和經(jīng)濟(jì)下行壓力，統(tǒng)籌常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，強(qiáng)化增收節(jié)支，落實(shí)“六穩(wěn)”“六保”，全市財(cái)政運(yùn)行態(tài)勢(shì)總體平穩(wěn)。根據(jù)預(yù)算法有關(guān)規(guī)定，重點(diǎn)報(bào)告以下情況： 

　　（一）2021年預(yù)算執(zhí)行效果和落實(shí)人大決議情況 

　　1.狠抓收入，強(qiáng)化財(cái)政保障能力。一是積極爭(zhēng)取上級(jí)資金。全年?duì)幦∩霞?jí)各類補(bǔ)助資金11.42億元，其中：特殊縣困難轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助8129萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債資金2710萬(wàn)元、縣級(jí)基本財(cái)力保障資金2596萬(wàn)元、山水林田湖草生態(tài)激勵(lì)金1847萬(wàn)元、生態(tài)保護(hù)財(cái)力轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1423萬(wàn)元、重點(diǎn)流域生態(tài)補(bǔ)償金1000萬(wàn)元、農(nóng)村“一事一議”及公益性專項(xiàng)資金1096萬(wàn)元等；新增保障性安居工程8943萬(wàn)元、排水設(shè)施建設(shè)中央基建投資1354萬(wàn)元、中央服務(wù)業(yè)發(fā)展資金1000萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活污水處理設(shè)施建設(shè)資金932萬(wàn)元等。二是積極申請(qǐng)債券資金。全年?duì)幦⌒略鰝Y金4.23億元，其中：一般債券0.5億元，專項(xiàng)債券3.73億元，極大保障了我市重點(diǎn)在建項(xiàng)目資金來(lái)源，有效緩解了財(cái)政支出壓力。三是積極盤(pán)活存量資金。常態(tài)化清理盤(pán)活財(cái)政存量資金，清理收回部門(mén)（項(xiàng)目）兩年以上結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金指標(biāo)1.57億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2億元，將有限資金向民生保障與重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)方面傾斜，提升資金使用效益。 

　　2.突出重點(diǎn)，統(tǒng)籌社會(huì)事業(yè)發(fā)展。一是持續(xù)鞏固脫貧成果。安排鄉(xiāng)村振興、農(nóng)村公路建設(shè)、老區(qū)建設(shè)等專項(xiàng)資金1350萬(wàn)元， “一事一議”獎(jiǎng)補(bǔ)資金792萬(wàn)元，發(fā)放支持耕地力保護(hù)補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼等資金2093萬(wàn)元，投入環(huán)境保護(hù)資金8160萬(wàn)元，助力 “三農(nóng)”，切實(shí)改善人民群眾生產(chǎn)生活環(huán)境，積極推動(dòng)鄉(xiāng)村振興發(fā)展。二是優(yōu)先支持教育發(fā)展。圍繞“一個(gè)不低于”和“兩個(gè)只增不減”目標(biāo)，切實(shí)保障教師隊(duì)伍待遇，安排教師工資5.46億元，艱苦教師崗位津貼420萬(wàn)元、班主任津貼295萬(wàn)元、教師師訓(xùn)經(jīng)費(fèi)700萬(wàn)元；加大教育基礎(chǔ)設(shè)施投入，安排校區(qū)擴(kuò)容工程5800萬(wàn)元；提高公辦幼兒園和普通高中生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，生均公用經(jīng)費(fèi)支出5693萬(wàn)元，參照公辦幼兒園標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助普惠性民辦幼兒園；注重學(xué)生生活改善，農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃及困難家庭學(xué)生資助支出780萬(wàn)元。三是全力推進(jìn)社會(huì)保障。全年安排城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金、職業(yè)年金支出2.2億元。優(yōu)化城鄉(xiāng)低保救助機(jī)制，按不低于最低工資標(biāo)準(zhǔn)的42%適時(shí)提高我市城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)，城鄉(xiāng)低保支出2216萬(wàn)元，特困人員供養(yǎng)保障金支出814萬(wàn)元。積極發(fā)揮臨時(shí)救助兜底保障作用，加大臨時(shí)救助力度，撥付臨時(shí)救助資金400萬(wàn)元。關(guān)愛(ài)幫扶困難兒童、困難殘疾人，發(fā)放補(bǔ)助989萬(wàn)元。落實(shí)困難老年群體福利，高齡補(bǔ)貼支出422萬(wàn)元，撥付國(guó)德康養(yǎng)中心項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元，支持養(yǎng)老服務(wù)建設(shè)。落實(shí)優(yōu)撫政策，安排義務(wù)兵優(yōu)待金、退伍軍人安置費(fèi)、隨軍家屬生活補(bǔ)助等優(yōu)撫支出2340萬(wàn)元。四是統(tǒng)籌抓好疫情防控。當(dāng)年安排各級(jí)疫情防控資金 6000萬(wàn)元，主要用于三明市第二核酸檢測(cè)基地建設(shè)、3歲以上人群新冠病毒疫苗接種、常規(guī)核酸檢測(cè)、隔離點(diǎn)改造等；從專項(xiàng)債券資金中安排5000萬(wàn)元用于三明市永安總醫(yī)院建設(shè)。此外，安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)配套支出8415萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等基層醫(yī)療支出5196萬(wàn)元、公共衛(wèi)生支出1400萬(wàn)元，助推全市衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展和醫(yī)療事業(yè)改革。五是助力企業(yè)紓困發(fā)展。新增減稅降費(fèi)資金8000萬(wàn)元，兌現(xiàn)失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗補(bǔ)貼、一次性穩(wěn)定就業(yè)補(bǔ)助、一次性穩(wěn)就業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)、一次性用工服務(wù)獎(jiǎng)補(bǔ)等資金5370萬(wàn)元，依法減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)企業(yè)內(nèi)生動(dòng)力。 

　　3.防控風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化資金績(jī)效管理。一是化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，積極推進(jìn)債務(wù)化解工作，全口徑債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步降低，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)由“紅色”降為“橙色”。全市足額償還政府債務(wù)還本付息資金5.26億元，向上爭(zhēng)取置換債券資金10.04億元。繼續(xù)推動(dòng)“財(cái)政部建制縣隱性債務(wù)化解試點(diǎn)”工作，有效緩解了隱性債務(wù)集中償債壓力，為國(guó)有企業(yè)健康發(fā)展贏得時(shí)間和空間。二是提升績(jī)效管理。建立事前事中事后績(jī)效管控體系，將績(jī)效管理融入到預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督中，開(kāi)展部門(mén)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)，切實(shí)提高預(yù)算單位績(jī)效管理的責(zé)任意識(shí)。全年完成262個(gè)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)申報(bào)，總金額24.5億元，完成286個(gè)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)，總金額18.5億元，完成3個(gè)項(xiàng)目重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，總金額3554萬(wàn)元。三是強(qiáng)化投資評(píng)審。全年評(píng)審項(xiàng)目106個(gè)，送審金額總計(jì)7.06億元，審后金額5.21億元，共節(jié)約財(cái)政資金1.85億元，審減率為26.2%。 

　?。ǘ?021年收支決算情況 

　　1.一般公共財(cái)政預(yù)算 

　　2021年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入200224萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的99.42%，比上年同期增收10229萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.68%。上級(jí)補(bǔ)助收入125494萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入299924萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余13835萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20000萬(wàn)元，調(diào)入資金38821萬(wàn)元，收入總計(jì)698298萬(wàn)元；當(dāng)年市本級(jí)一般公共預(yù)算支出258552萬(wàn)元，體制上解支出15485萬(wàn)元，專項(xiàng)上解3355萬(wàn)元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出33030萬(wàn)元，地方政府債券還本支出277325萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20000萬(wàn)元，支出總計(jì)607747萬(wàn)元，收支相抵，財(cái)政滾存結(jié)余90551萬(wàn)元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出90551萬(wàn)元。滾存結(jié)余增加的主要原因是2021年采用收付實(shí)現(xiàn)制的會(huì)計(jì)結(jié)算辦法。 

　　2.政府性基金預(yù)算 

　　2021年市本級(jí)納入預(yù)算管理的基金收入84541萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的121.99%，與上年同期相比減收9969萬(wàn)元，下降10.55%。上級(jí)補(bǔ)助收入2518萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入144975萬(wàn)元，上年結(jié)余8667萬(wàn)元，收入總計(jì)240701萬(wàn)元。市本級(jí)基金支出68522萬(wàn)元，上解上級(jí)支出5萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出3904萬(wàn)元，地方政府債券還本支出125969萬(wàn)元，調(diào)出資金12226萬(wàn)元，基金支出合計(jì)210626萬(wàn)元，收支相抵，年終滾存結(jié)余30075萬(wàn)元。 

　　3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算 

　　2021年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成180萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的100%，比上年同期增收12萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.14%。上級(jí)補(bǔ)助收入60萬(wàn)元（上級(jí)下達(dá)國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金），上年結(jié)余61萬(wàn)元，收入總計(jì)301萬(wàn)元。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出190萬(wàn)元，調(diào)出資金50萬(wàn)元，收支相抵，年終滾存結(jié)余61萬(wàn)元。 

　　4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算 

　　2021年，全市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)總收入為9506萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的96.59%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)支出為6948萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的100.07%。全市機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)總收入為31905萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的113.26%；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)支出為27167萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的96.46%。 

　?。ㄈ?021年財(cái)政決算情況說(shuō)明 

　　1.本級(jí)預(yù)算調(diào)整及使用情況 

　　2021年市本級(jí)收支預(yù)算調(diào)整主要是：①財(cái)力的調(diào)整。地方一般公共預(yù)算收入保持不變、一般性轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)增8000萬(wàn)元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增5036萬(wàn)元、調(diào)減調(diào)入資金21215萬(wàn)元，合計(jì)財(cái)力比年初預(yù)算調(diào)減8179萬(wàn)元。②支出的調(diào)整。主要是新增地方政府一般債券支出5036萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出和各項(xiàng)社會(huì)民生等支出調(diào)減13215萬(wàn)元，合計(jì)支出比年初預(yù)算調(diào)減8179萬(wàn)元。 

　　2.財(cái)政轉(zhuǎn)移支付安排執(zhí)行情況 

　　（1）上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金情況。2021年省財(cái)政對(duì)我市一般公共預(yù)算的補(bǔ)助金額為125494萬(wàn)元，主要是上級(jí)返還性收入13908萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入88372萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入23214萬(wàn)元?；痤A(yù)算的補(bǔ)助金額為2518萬(wàn)元，主要是各類專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入。 

　?。?）對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）轉(zhuǎn)移支付情況。2021年市本級(jí)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）的轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助為3391萬(wàn)元，其中：村主干及兵團(tuán)婦聯(lián)等其他村級(jí)組織成員工資性補(bǔ)助2633萬(wàn)元、村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)辦公經(jīng)費(fèi)388萬(wàn)元、困難鄉(xiāng)鎮(zhèn)結(jié)算補(bǔ)助370萬(wàn)元。 

　　3.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的規(guī)模、使用情況 

　　2020年底市本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)存20000萬(wàn)元，2021年補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20000萬(wàn)元，扣減因財(cái)力不足動(dòng)用20000萬(wàn)元用于平衡預(yù)算，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)存20000萬(wàn)元，用于彌補(bǔ)以后年度預(yù)算資金的不足。 

　　4.財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)資金使用和結(jié)余情況 

　　2020年我市財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)資金22502萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)13835萬(wàn)元，政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)8667萬(wàn)元。2021年度年末結(jié)轉(zhuǎn)下年120626萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算90551萬(wàn)元，政府性基金30075萬(wàn)元。 

　　5.債務(wù)限額及余額情況 

　　2021年省財(cái)政核定我市債務(wù)限額1174015萬(wàn)元，其中一般債務(wù)限額703670萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額470345萬(wàn)元。2021年我市債務(wù)余額1069003萬(wàn)元，其中一般債務(wù)余額677355萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)余額391648萬(wàn)元，一般債務(wù)余額及專項(xiàng)債務(wù)余額均未超過(guò)債務(wù)限額。 

　　6.本級(jí)預(yù)備費(fèi)使用情況 

　　2021年度市本級(jí)預(yù)備費(fèi)預(yù)算數(shù)3000萬(wàn)元，實(shí)際安排支出1275.62萬(wàn)元，年底結(jié)余1724.38萬(wàn)元調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。 

　　7.市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)指出問(wèn)題的整改落實(shí)情況 

　　針對(duì)審計(jì)部門(mén)對(duì)2020年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行及決算草案審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和建議，積極制定整改措施，認(rèn)真抓好整改落實(shí)。 

　　一是加強(qiáng)預(yù)算編制管理。推進(jìn)零基預(yù)算改革工作，增強(qiáng)預(yù)算編制完整性、科學(xué)性、規(guī)范性、精準(zhǔn)性，堅(jiān)持量入為出原則合理安排支出規(guī)模。 

　　二是加強(qiáng)預(yù)算收支管理。堅(jiān)持預(yù)算法定，加強(qiáng)法制觀念，增強(qiáng)預(yù)算約束力。切實(shí)做好財(cái)政收入組織工作，提高收入質(zhì)量。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，不留硬缺口，合理調(diào)度資金，優(yōu)先保障教育、社保、衛(wèi)生等基本民生支出。 

　　三是加強(qiáng)預(yù)算資金管理。加大對(duì)財(cái)政借款和掛賬的清理力度，制定借款清理方案，并發(fā)放催收通知書(shū)，多次進(jìn)行催收，2021年收回借款3897萬(wàn)元。 

　　四是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。2021年完成目標(biāo)申報(bào)及監(jiān)控評(píng)估項(xiàng)目286個(gè)，總金額18.5億元，完成率100%；完成上年263個(gè)市本級(jí)專項(xiàng)資金的績(jī)效評(píng)價(jià)，總金額12.91億元，完成率100%；將2021年年初預(yù)算與2020年財(cái)政資金專項(xiàng)支出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果相結(jié)合，年初調(diào)減預(yù)算3293萬(wàn)元。 

　　二、2022年1-6月預(yù)算執(zhí)行情況 

　?。ㄒ唬?-6月預(yù)算執(zhí)行情況 

　　1.一般公共預(yù)算收支基本情況：1-6月，扣除增值稅留抵退稅影響，同口徑來(lái)看，全市一般公共預(yù)算總收入142064萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的42.37%，同比減收40785萬(wàn)元，下降22.31%；地方級(jí)一般公共預(yù)算收入102096萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的47.83%，同比減收5381萬(wàn)元，下降5.01%。全市一般公共預(yù)算支出195330萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的52.43%，同比增支50萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.03%。 

　　2.政府性基金預(yù)算收支基本情況：1-6月，全市政府性基金收入19319萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的21.07%，同比減收7555萬(wàn)元，下降28.11%。其中，土地基金收入17100萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的20.65%，同比減收6899萬(wàn)元，下降28.75%。政府性基金支出83994萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的95.43%，同比增支45353萬(wàn)元，增長(zhǎng)117.37%，主要是本年度專項(xiàng)債收入安排的支出同比增加51222萬(wàn)元。其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓金支出18383萬(wàn)元，同比減支8153萬(wàn)元，下降30.72%。 

　　3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：因未有企業(yè)上繳利潤(rùn)收入，故本次暫不匯報(bào)該項(xiàng)預(yù)算收支情況，待年底一并匯報(bào)。 

　　4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：1-6月，我市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)收入4421萬(wàn)元，其中保險(xiǎn)費(fèi)收入363萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入4050萬(wàn)元，其他收入8萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)支出3778萬(wàn)元，當(dāng)年收支結(jié)余643萬(wàn)元。機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)收入12762萬(wàn)元，其中保險(xiǎn)費(fèi)收入7121萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)貼收入5463萬(wàn)元， 其他收入178萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)支出14966萬(wàn)元，當(dāng)年收支結(jié)余-2204萬(wàn)元。 

　?。ǘ?-6月預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn) 

　　1.財(cái)政收入增長(zhǎng)承壓 

　?、俣愂帐杖朐鍪辗α?。1-6月，永安市地方級(jí)稅收收入54184萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的39.05%，同比減收25100萬(wàn)元，下降31.66%，稅性比重為53.07%。分稅種來(lái)看，主稅種減收嚴(yán)重，小稅種略有增長(zhǎng)。受大規(guī)模減稅降費(fèi)、制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳稅費(fèi)、一次性稅源減少等因素影響，增值稅地方實(shí)得20886萬(wàn)元，同比減收6519萬(wàn)元，下降23.79%；企業(yè)所得稅地方實(shí)得10337萬(wàn)元，同比減收2411萬(wàn)元，下降18.91%；個(gè)人所得稅地方實(shí)得1815萬(wàn)元，同比減收16292萬(wàn)元，下降89.98%，以上三項(xiàng)主體稅種合計(jì)減收25222萬(wàn)元，壓制作用明顯。受尼葛大酒店清繳國(guó)有資產(chǎn)入庫(kù)影響，房產(chǎn)稅（同比增長(zhǎng)26.54%）、城鎮(zhèn)土地使用稅（同比增長(zhǎng)16.73%）、土地增值稅（同比增長(zhǎng)15.62%）等地方小稅種略有增長(zhǎng)。分行業(yè)來(lái)看，多數(shù)行業(yè)存在不同程度減收。一是受上年度所得稅匯算清繳股利分紅、免抵調(diào)庫(kù)等因素拉動(dòng)，木竹業(yè)地方稅收2028萬(wàn)元，同比增收63萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.23%。二是受煤價(jià)成本增加、雨季影響產(chǎn)銷兩端、價(jià)格下跌等因素影響，水泥建材業(yè)地方稅收6576萬(wàn)元，同比減收5863萬(wàn)元，下降47.14%。三是受國(guó)內(nèi)外疫情反復(fù)、我市“一企一策”政策階段性暫緩等因素影響，汽車業(yè)地方稅收133萬(wàn)元，同比減收973萬(wàn)元，下降87.94%；交通運(yùn)輸業(yè)地方稅收2225萬(wàn)元，同比減收2725萬(wàn)元，下降55.05%。 

　?、诮M織非稅彌補(bǔ)缺口。1-6月，非稅收入47912萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的64.13%，同比增收19719萬(wàn)元，增長(zhǎng)69.94%。增收較大，增長(zhǎng)較快的主要原因：一是市政府加快處置駐京辦、駐榕辦、環(huán)衛(wèi)等資產(chǎn)，上繳國(guó)有資產(chǎn)處置收入2.34億元；二是協(xié)調(diào)公安政法部門(mén)及時(shí)上繳公安罰沒(méi)收入4754萬(wàn)元，同比增收1917萬(wàn)元，增長(zhǎng)67.57%。 

　　2.重點(diǎn)支出保障有力 

　　今年來(lái)，我市各部門(mén)嚴(yán)格落實(shí)過(guò)緊日子要求，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，大力壓減非重點(diǎn)非剛性支出，多措并舉兜牢兜實(shí)基層“三?！钡拙€。一是將原本就十分有限的資金統(tǒng)籌用于保障“三?！毙枨?，1-6月我市用于保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)及?；久裆С黾s10.46億元。二是深入挖掘節(jié)支潛力，統(tǒng)籌保障民生等重點(diǎn)領(lǐng)域支出需求。1-6月教育、社保、衛(wèi)生、住房保障等與民生直接相關(guān)或密切相關(guān)的13類支出合計(jì)13.76億元，占一般公共預(yù)算支出比重70.45%。三是積極防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全年籌措資金5.51億元，用于按時(shí)償還地方政府債務(wù)還本付息。 

　　3.落實(shí)積極的財(cái)稅政策 

　　今年以來(lái)，市財(cái)政局將落實(shí)落細(xì)新的組合式稅費(fèi)支持政策作為工作的重中之重。新的組合式稅費(fèi)支持政策可歸納成三類，即“退稅、緩稅、減稅”，其中：退稅主要是增值稅期末留抵退稅政策；緩稅主要是制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳政策；減稅主要是“六稅兩費(fèi)”減征政策及增值稅、所得稅方面的其他稅收優(yōu)惠政策。市財(cái)政局聯(lián)合市稅務(wù)局組織市直部門(mén)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)園區(qū)及國(guó)企相關(guān)單位，通過(guò)政策宣講、精準(zhǔn)服務(wù)、優(yōu)化辦理流程等方式，解決政策落地具體困難。1-6月，全市已為368戶納稅人辦理增值稅留抵退稅2.32億元，為320戶制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳稅費(fèi)1.25億元，“六稅兩費(fèi)”減征799.56萬(wàn)元，其他稅費(fèi)支持政策減免423.35萬(wàn)元，為各類市場(chǎng)主體提供現(xiàn)金流支持，最大程度釋放政策紅利。 

　?。ㄈ┐嬖诘膯?wèn)題和困難 

　　從2020年市本級(jí)財(cái)政決算和2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況上看，我市經(jīng)濟(jì)整體在消化疫情影響的條件下，實(shí)現(xiàn)了恢復(fù)性增長(zhǎng)，與此同時(shí)，經(jīng)濟(jì)下行的壓力仍然存在，總體經(jīng)濟(jì)恢復(fù)的基礎(chǔ)尚不牢固，長(zhǎng)期存在的結(jié)構(gòu)性矛盾仍然凸顯，財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行仍然面臨巨大問(wèn)題和困難。一是庫(kù)款調(diào)度十分緊張，受疫情沖擊、外部經(jīng)濟(jì)復(fù)雜、減稅降費(fèi)、汛期受災(zāi)等方面影響，我市財(cái)政收入增收乏力。同時(shí)，調(diào)資、社保、教育、衛(wèi)生等剛性支出難以削減，使得國(guó)庫(kù)庫(kù)款余額吃緊，“三?！贝嬖诰薮髩毫?。二是債務(wù)化解難度加大，全年債務(wù)還本付息需14.53億元，扣除85%置換部分，還需5.55億元。我市國(guó)企市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型正處于起步階段，收益尚難覆蓋債務(wù)還本付息，且受國(guó)家財(cái)稅政策調(diào)整、新增減稅降費(fèi)、房地產(chǎn)行業(yè)的不確定性等宏觀經(jīng)濟(jì)因素，及區(qū)位優(yōu)勢(shì)喪失、資源型產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型“瓶頸”期間財(cái)政增收乏力等疊加因素的影響，我市自有財(cái)力負(fù)擔(dān)償債的壓力將進(jìn)一步加重，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也將隨之增加。三是土地出讓進(jìn)度緩慢，受房地產(chǎn)政策、房企萎靡等影響，商住用地出讓難，今年以來(lái)，我市尚無(wú)一宗土地出讓交易，全市國(guó)有土地基金收入17100萬(wàn)元，僅完成年初預(yù)算的20.65%，同比減收6899萬(wàn)元，下降28.75%。 

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　　1.多措并舉培育財(cái)源。一是培育市場(chǎng)主體，持續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)。市財(cái)政局將進(jìn)一步支持市場(chǎng)主體發(fā)展，聚力打造現(xiàn)代物流業(yè)、文旅康養(yǎng)業(yè)兩大現(xiàn)代服務(wù)業(yè)高地，圍繞汽車及機(jī)械加工、紡織新材料、石墨（烯）三大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)集群建設(shè)，探索采取產(chǎn)業(yè)基金、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、后補(bǔ)助等方式，引導(dǎo)撬動(dòng)各類資本投入產(chǎn)業(yè)發(fā)展。落實(shí)更大力度的減稅降費(fèi)政策，為市場(chǎng)主體紓困增效，提升經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的內(nèi)生動(dòng)力。二是發(fā)揮總部經(jīng)濟(jì)政策效益。根據(jù)新出臺(tái)的《永安市人民政府關(guān)于促進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策的通知》政策精神，圍繞總部經(jīng)濟(jì)不斷從軟實(shí)力和硬基礎(chǔ)上下功夫，做到“外引內(nèi)培”齊發(fā)力，為培育總部企業(yè)構(gòu)建良好的營(yíng)商環(huán)境，做好總部經(jīng)濟(jì)的服務(wù)工作。三是加強(qiáng)稅收征管。市財(cái)稅部門(mén)堅(jiān)持依法征管，緊抓分析研判、預(yù)測(cè)調(diào)度等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)稅種分析監(jiān)控，全方位協(xié)稅護(hù)稅，特別加強(qiáng)對(duì)留抵退稅后企業(yè)的增值稅申報(bào)、企業(yè)緩交到期后的稅收申報(bào)等進(jìn)行納稅輔導(dǎo)，不斷提高組織收入質(zhì)量。四是著力盤(pán)活存量資產(chǎn)。結(jié)合我市實(shí)際，因地制宜研究制定盤(pán)活存量資產(chǎn)的有力有效措施，拓寬社會(huì)投資渠道、合理擴(kuò)大有效投資以及降低政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、降低企業(yè)負(fù)債水平，形成存量資產(chǎn)和新增投資的良性循環(huán)。五是持續(xù)做好土地文章。發(fā)揮自然資源局主導(dǎo)作用，相關(guān)部門(mén)要通過(guò)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、園區(qū)舊村復(fù)墾項(xiàng)目、土地開(kāi)發(fā)項(xiàng)目努力挖掘潛力。 

　　2.想方設(shè)法爭(zhēng)取資金。一是落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記來(lái)閩考察提出“沙縣三明永安組團(tuán)發(fā)展”的指示精神，以及對(duì)照國(guó)務(wù)院印發(fā)的《扎實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)的一攬子政策措施》（國(guó)發(fā)〔2022〕12號(hào)）、國(guó)家發(fā)改委印發(fā)的《閩西革命老區(qū)高質(zhì)量發(fā)展示范區(qū)建設(shè)方案》等文件精神，搶抓新時(shí)代老區(qū)蘇區(qū)振興發(fā)展的重大機(jī)遇，利用好三明全域?yàn)橹醒胩K區(qū)的優(yōu)勢(shì)，密切跟蹤三明全域建設(shè)革命老區(qū)高質(zhì)量發(fā)展示范區(qū)總體進(jìn)展，做好我市社保資金比例特殊配套政策、生態(tài)保護(hù)財(cái)力轉(zhuǎn)移支付、特殊縣困難轉(zhuǎn)移支付等政策性的爭(zhēng)取工作。二是結(jié)合我市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)分布、享受政策企業(yè)分布等現(xiàn)狀，研究稅費(fèi)新政細(xì)則，找準(zhǔn)資金爭(zhēng)取方向。積極主動(dòng)與省上、三明財(cái)稅部門(mén)保持溝通，及時(shí)掌握國(guó)家、省關(guān)于減稅降費(fèi)轉(zhuǎn)移支付的資金分配投向，爭(zhēng)取上級(jí)對(duì)我市更多庫(kù)款保障方面的資金和政策支持。 

　　3.推進(jìn)財(cái)政體制改革。一是積極開(kāi)展零基預(yù)算。根據(jù)《福建省財(cái)政廳關(guān)于全面實(shí)施零基預(yù)算改革的通知》（閩財(cái)預(yù)〔2021〕17號(hào)）的工作要求，預(yù)算安排堅(jiān)持量入為出、有保有壓、能增能減，打破基數(shù)概念和支出固化格局，對(duì)非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出做到可壓盡壓、應(yīng)壓盡壓。二是繼續(xù)推進(jìn)園區(qū)體制改革。進(jìn)一步理順我市各園區(qū)財(cái)政體制，促進(jìn)園區(qū)高質(zhì)量發(fā)展和鼓勵(lì)園區(qū)實(shí)體化運(yùn)作，調(diào)動(dòng)園區(qū)抓發(fā)展、促增收的積極性，提高園區(qū)對(duì)全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)度，現(xiàn)已對(duì)尼葛園區(qū)、汽車園區(qū)完成體制改革，下一步將完成石墨和石墨烯園區(qū)的體制改革。三是推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）體制改革。擬按照“核定基數(shù)、定額補(bǔ)助、比例留用、自求平衡”的原則，調(diào)整和完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制，主要細(xì)化財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任，核定鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政收入基礎(chǔ)，調(diào)整市鄉(xiāng)財(cái)稅分配體制，厘清鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政支出范圍、完善市對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付事項(xiàng)。 

　　主任、各位副主任、各位委員，我們將在市委的領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受市人大常委會(huì)的監(jiān)督，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議審議意見(jiàn)，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用。只爭(zhēng)朝夕、真抓實(shí)干，凝心聚力、攻堅(jiān)克難，勇挑重?fù)?dān)、提質(zhì)增效，努力完成全年各項(xiàng)工作任務(wù)，以更加優(yōu)異的成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開(kāi)！